نموذج فاتورة ضريبية جاهز — والحقول الإلزامية كاملة

هذا نموذج فاتورة ضريبية قابل للتعبئة والطباعة يغطي الحقول الإلزامية التي تفرضها هيئة الزكاة والضريبة والجمارك. اكتب فيه مباشرة من المتصفح ثم اطبع أو احفظ PDF. مجاني، ويعمل بلا إنترنت، ولا يُرسل شيء لأي جهة.

افتح النموذج وابدأ التعبئة ←

وقبل أن تستخدمه، اقرأ القسم الأخير: هناك ثلاثة أشياء لا يستطيعها هذا الملف ولا أي ملف آخر، ومنشأتك قد تكون ملزمة بها اليوم.

الحقول الإلزامية كاملة

«نموذج صحيح» يعني نموذجًا لا ينقصه حقل. هذه القائمة هي المعيار — وهي نفسها قائمة تحقق تمرّ عليها قبل أن تسلّم أي فاتورة:

بيانات البائع

أكثر عنصر ناقص هو الحي، لأنه لا يظهر في السجل التجاري ولا في شهادة التسجيل الضريبي. وثاني أكثر خطأ هو كتابة الرقم الإضافي (أربع خانات) مكان الرمز البريدي (خمس). التفصيل في العنوان الوطني: الحقول الستة وأين تجدها.

بيانات المشتري

إلزامية في الفاتورة الضريبية (لمنشأة): الاسم، والرقم الضريبي، والعنوان. وغير مطلوبة في الفاتورة المبسطة (لمستهلك نهائي) — فإن كان عميلك فردًا احذف هذا الصندوق كاملًا بدل أن تملأه بأي بيانات متوفرة. راجع الفرق بين الفاتورة الضريبية والمبسطة.

بيانات المستند

• رقم الفاتورة — تختاره أنت، ولا يتكرر.
• تاريخ الإصدار — بصيغة YYYY-MM-DD.
• وقت الإصدار — بصيغة hh:mm:ss. حقل يُنسى كثيرًا وهو إلزامي.
• تاريخ التوريد — إلزامي في الفاتورة الضريبية.

البنود والمبالغ

• وصف كل سلعة أو خدمة، والكمية، وسعر الوحدة.
• الإجمالي قبل الضريبة، ثم الخصم إن وُجد.
• نسبة الضريبة وقيمتها — مفصّلة، لا مدموجة في الإجمالي.
• الإجمالي شامل الضريبة.

والتقريب يُحسب لكل بند ثم يُجمع، لا على الإجمالي بعد التقريب. تفصيل الحساب في حاسبة ضريبة القيمة المضافة.

رمز QR

إلزامي في الفاتورة المبسطة منذ المرحلة الأولى. وهو ليس صورة زخرفية: يحمل خمسة حقول مرمّزة — اسم البائع، ورقمه الضريبي، وتاريخ الفاتورة ووقتها، والإجمالي، وقيمة الضريبة.

ولّده لكل فاتورة على حدة من مولّد رمز QR المجاني وألصق الصورة في النموذج. لا تعيد استخدام رمز واحد لعدة فواتير — الرمز يحمل مبلغ فاتورته وتاريخها، فإعادة استخدامه تجعل كل فاتورة تشهد على نفسها بالخطأ.

ثلاثة أشياء لا يفعلها أي نموذج

هنا يقف كل ملف، مهما كان جميلًا ومكتملًا. المرحلة الثانية تفرض ثلاثة أمور تقنية:

1. توقيع رقمي بشهادة منشأتك. شهادة تصدرها منصة فاتورة لمنشأتك، وتوقّع بها كل فاتورة. لا Word ولا Excel ولا PDF يوقّع شيئًا.
2. سلسلة تربط الفواتير. كل فاتورة تحمل بصمة الفاتورة التي قبلها وعدّادًا متزايدًا لا يُصفَّر، فلا يمكن حذف فاتورة من وسط السجل. ملف مستقل لا يعرف شيئًا عن الملف الذي قبله.
3. الإرسال للهيئة. الفاتورة الضريبية تحتاج إجازة قبل تسليمها للعميل، والمبسطة تُبلَّغ خلال 24 ساعة من إصدارها. الطباعة ليست إرسالًا.

وهذا ما لا تقوله أغلب الصفحات التي تعطيك نموذجًا: تسلّمك الملف وتتركك تفترض أنك امتثلت. النموذج يجعل فاتورتك تبدو صحيحة؛ والمرحلة الثانية تسأل عن شيء آخر تمامًا.

إذًا متى يكفي النموذج؟

يكفي في حالتين فقط:

• منشأتك غير مشمولة بالمرحلة الثانية بعد. النموذج مع رمز QR للمرحلة الأولى يفي حاليًا — لكن الحد ينزل مع كل مجموعة. المجموعة 25 استهدفت من تجاوزت إيراداتها 187,500 ريال بموعد 1 فبراير 2027، أي إيرادًا شهريًا يقارب 15,600 ريال. راجع موجات الإلزام: هل أنت مشمول؟
• مستند داخلي لا يُسلَّم كفاتورة ضريبية — عرض سعر، أو مسودة، أو سند تسليم. وهذه ليست فواتير أصلًا: الفاتورة والإيصال وسند التسليم.

وفي غير ذلك، النموذج حلٌّ مؤقت بتاريخ انتهاء معروف — تاريخ موجتك.

افحص ما تصدره الآن

إن كنت تصدر فواتير من نظام أو من نموذج، فاعرف أين أنت فعلًا في دقيقة:

1. خذ آخر فاتورة أصدرتها وارفعها إلى قارئ رمز QR. خمسة حقول تعني رمز مرحلة أولى؛ وثمانية تعني فاتورة موقّعة رقميًا ومبلَّغة للهيئة.
2. تأكد أن رقمك الضريبي مسجّل فعلًا عبر أداة التحقق من الرقم الضريبي — إن لم يظهر اسم منشأتك فالرقم المطبوع على فواتيرك خطأ.

الأخطاء الأشيع في الفواتير اليدوية

1. وقت الإصدار مفقود. التاريخ وحده لا يكفي؛ الوقت حقل مستقل إلزامي.
2. الحي ناقص في العنوان — أكثر الحقول نسيانًا على الإطلاق.
3. الضريبة مدموجة في الإجمالي بلا تفصيل لنسبتها وقيمتها.
4. رقم ضريبي للمشتري في فاتورة مبسطة — الحقل الفارغ صحيح، والمعبّأ بقيمة غير نظامية خطأ.
5. رمز QR واحد على كل الفواتير — أو رمز منسوخ من فاتورة أخرى.
6. تعديل فاتورة سُلّمت بإعادة طباعتها بنفس الرقم، بدل إشعار دائن. راجع إشعار الدائن والمدين.

والخطوة التالية حين ينتهي دور النموذج

حين تُشمل منشأتك، ما تحتاجه ليس ملفًا أفضل بل نظامًا يفعل الثلاثة التي لا يفعلها ملف. ولا يعني ذلك نظامًا محاسبيًا كاملًا: المرحلة الثانية لا تشترط دليل حسابات ولا قيودًا ولا إدارة مخزون.

ZATCA Tools يبني التوقيع والسلسلة والعدّاد ويرسل للهيئة في المسار الصحيح — وتظل الفاتورة بشكلها الذي تعرفه. مجاني بالكامل حاليًا وبدون بطاقة ائتمانية، والربط يستغرق دقائق: دليلك الكامل للمرحلة الثانية.