متجر يبيع كاميرات مراقبة ومسجّلات وأجهزة راوتر ومفاتيح شبكة وسنترالات وهواتف IP. من الموقع يشتري فرد كاميرتين لبيته ويدفع ببطاقته، وفنّي تركيب يطلب عشرين كاميرا بسعر الجملة كل أسبوع، وشركة تطلب عرض سعر لمشروع كامل مع التركيب وتدفع بالتحويل. المتجر واحد والمستندات ثلاثة أشكال، والخطأ الشائع أن تُعامَل كلها معاملة الطلب الأول.
المشتري يحدد المستند
| ما يحدث | المستند | ما يلزمه |
|---|---|---|
| فرد يشتري كاميرا لبيته | فاتورة مبسّطة | لا بيانات مشترٍ — تُبلَّغ خلال 24 ساعة |
| فنّي أو شركة مسجّلة، بـ1,000 ريال فأكثر | فاتورة ضريبية تُجاز قبل التسليم | الرقم الضريبي والعنوان الوطني |
| المشتري نفسه تحت 1,000 ريال | مبسّطة يُطبع عليها رقمه الضريبي | المادة الثالثة والخمسون تجيزها |
| عرض سعر لمشروع | عرض سعر — لا يذهب إلى الهيئة | الأسعار وتاريخ الصلاحية |
| دفعة جزئية على فاتورة صادرة | سند قبض — لا يذهب إلى الهيئة | رقم الفاتورة والمبلغ |
| استرداد ثمن جهاز | إشعار دائن | السبب ومرجع الفاتورة |
| دفعة مقدّمة قبل التوريد | فاتورة دفعة مقدّمة (386) | لا يُصدرها ZATCA Tools — محاسبك |
طلب الفرد هو الأسهل: إضافة ZATCA Tools على WooCommerce، وتطبيقنا على Shopify، يُصدران له فاتورة مبسّطة حين يُدفع، تُوقَّع وتُبلَّغ في ثوانٍ. وشرطان قبل ذلك: عملة المتجر الريال، والضريبة مفعّلة في WooCommerce بنسبة 15% — وإلا فلا تُصدر الإضافة فاتورة عن ضريبة لم يدفعها العميل، وتكتب السبب على الطلب. التفاصيل في دليل WooCommerce ودليل Shopify، والصورة كاملة في دليل المتجر الإلكتروني.
فاتورة الفنّي والشركة: رقمه الضريبي وعنوانه الوطني
الفنّي الذي يشتري ليركّب عند عملائه، والشركة التي تجهّز مكاتبها، سيخصمان ضريبة هذه الفاتورة من ضريبة مبيعاتهما، والمبسّطة لا تنفعهما في ذلك. والمبلغ هو الذي يحسم: التوريد بـ1,000 ريال أو أكثر لمشترٍ مسجّل في الضريبة تلزمه فاتورة ضريبية تحمل رقمه الضريبي وعنوانه الوطني، تذهب إلى منصة فاتورة وتُجاز قبل أن تصله؛ وتحت الألف تجيز المادة الثالثة والخمسون من اللائحة التنفيذية مبسّطة لأي مشترٍ، يُطبع عليها رقمه الضريبي — الفرق بين النوعين هنا.
وفي WooCommerce، حيث أغلب هذه المتاجر، تضيف الإضافة إلى صفحة الدفع خيار «الشراء باسم منشأة» يكتب فيه المشتري رقمه الضريبي وسجله التجاري، ويبرز في الطلبات من ألف ريال. وعلى كل طلب لوحة تختار فيها «منشأة» أو «فرد» وتكتب الرقم الضريبي والعنوان الوطني المختصر، وتقول لك قبل الإصدار أي فاتورة ستصدر. والفنّي الذي يتكرّر تحفظ نوعه ورقمه في ملف العميل مرة فتسري على طلباته القادمة. وإن نقص بيان في طلب فوق الألف صدرت مبسّطة مع تنبيه يسمّي الناقص — لا يُحجب المستند، لأن المبسّطة يجب أن تُبلَّغ خلال أربع وعشرين ساعة. وفي Shopify يُطبع على الفاتورة الرقم الذي كتبه المشتري قبل الدفع أو المحفوظ في ملف العميل، والفاتورة الضريبية التي تُجاز تلقائيًا تصدر لعميل حدّدته «عميل شركات» في المنصة بعنوان مكتمل، أو لطلب جاء من شركة عبر B2B في Shopify.
ودقّة البيانات هنا لها ثمنان مختلفان: رقم ضريبي موجود بصيغة خاطئة — لا خمس عشرة خانة تبدأ بـ3 وتنتهي بها — يرفض الفاتورة (BR-KSA-44)، ونقص مكوّنات عنوان المشتري يعود تنبيهًا مع القبول (BR-KSA-63) فيمرّ صامتًا. والعنوان الوطني المختصر — أربعة أحرف وأربعة أرقام — يكفي عن كتابة الشارع ورقم المبنى والمدينة والرمز البريدي.
الرقم التسلسلي والضمان: أين يُكتبان؟
ليسا من بيانات الفاتورة الإلزامية، لكن مطالبة الضمان تبدأ من الفاتورة: هذا المسجّل، بهذا الرقم، اشتُري في هذا التاريخ. ومكانهما يختلف بحسب من أصدرها:
- فاتورة أو عرض سعر من المنصة: لكل سطر زر «شرح» يُطبع نصّه تحت اسم الصنف — «الأرقام التسلسلية: …» — وللفاتورة خانة «ملاحظات» تُطبع بعد الإجماليات لشروط الضمان: «ضمان سنتان من تاريخ الفاتورة، لا يشمل سوء الاستخدام ولا تذبذب الكهرباء». والاثنان يُطبعان على الملف ولا يدخلان ملف XML المُبلَّغ، فلا يؤثّران في قبوله. والصنف المحفوظ يحمل شرحه الثابت، فلا تكتب «ضمان الوكيل سنتان» كل مرة.
- طلب من Shopify: سطر الفاتورة يحمل اسم المنتج وخيارات النسخة والحقول المخصّصة الظاهرة ورمز SKU.
- طلب من WooCommerce: سطر الفاتورة يحمل اسم المنتج وحده، والرقم التسلسلي الذي تسجّله عند التجهيز لا يصل إليها. اكتبه في بطاقة الضمان أو سند التسليم وعليهما رقم الفاتورة، فيرتبطان.
التركيب سطر خدمة مستقل
تمديد الكابلات وتركيب الكاميرات وبرمجة المسجّل والسنترال خدمة، والجهاز سلعة، وكلاهما بنسبة 15%. فلا تدمجهما في سطر «نظام مراقبة متكامل» بمبلغ واحد إلا إن بعتهما كذلك فعلًا: السطر المستقل يُري المشتري ما دفعه في الأجهزة وما دفعه في العمل، ويفصل عند المطالبة بين ضمان الجهاز وضمان التركيب. وفي المتجر، التركيب الذي يُباع منتجَ خدمة أو رسمًا إضافيًا يصير سطرًا مستقلًا تلقائيًا — الرسوم الإضافية في WooCommerce (Fees) تُفوتر أسطرًا بأسمائها. أمّا تركيب يُتّفق عليه لاحقًا فتوريد مستقل يُفوتر حين يُنجز أو حين يُدفع، أيهما أسبق.
مثال محسوب: مشروع كاميرات لمؤسسة
مؤسسة مسجّلة في الضريبة طلبت ثماني كاميرات مع التركيب، والأسعار قبل الضريبة:
| البند | الكمية | السعر | الصافي |
|---|---|---|---|
| كاميرا مراقبة IP بدقة 4MP — شرح السطر: أرقامها التسلسلية | 8 | 250.00 | 2,000.00 |
| مسجّل NVR بـ16 قناة | 1 | 900.00 | 900.00 |
| قرص تخزين 4TB | 1 | 400.00 | 400.00 |
| مفتاح شبكة PoE بـ16 منفذًا | 1 | 600.00 | 600.00 |
| تركيب وتمديد وبرمجة (خدمة) | 1 | 1,100.00 | 1,100.00 |
| الوعاء الخاضع | 5,000.00 | ||
| ضريبة القيمة المضافة 15% | 750.00 | ||
| الإجمالي | 5,750.00 | ||
الحساب: 5,000.00 × 15% = 750.00، والإجمالي 5,750.00. والمبلغ فوق الألف والمشتري مسجّل، فهي فاتورة ضريبية برقمه الضريبي وعنوانه، تُجاز ثم تُسلَّم. واتفقتما على نصفها عند التسليم ونصفها بعد ثلاثين يومًا: عند التسليم سند قبض بـ2,875.00 على الفاتورة نفسها فتصير «مدفوعة جزئيًا»، وبعد الثلاثين سند ثانٍ بالمبلغ نفسه فتصير «مدفوعة». لا فاتورة ثانية عند الدفع، فتلك تضاعف مبيعاتك — وسند القبض مشروح هنا، وهو لا يذهب إلى الهيئة. ولو وصلت كاميرا معطّلة فأعدت ثمنها، فالإشعار الدائن 250.00 وضريبته 37.50، مجموعه 287.50، ويبقى من الفاتورة 5,462.50.
المشروع بدفعة مقدّمة: ما لا نُصدره
شركة تريد أن تدفع نصف المشروع قبل أن تطلب الأجهزة من مورّدك. المبلغ المقبوض قبل التوريد يُنشئ استحقاق الضريبة يوم قبضه، فلا يكفيه سند قبض وحده. والإرشادات التفصيلية للفوترة الإلكترونية تجعل لفاتورته نوعًا خاصًا — 386، فاتورة دفعة مقدّمة — تخصمه الفاتورة النهائية بحقول مخصّصة حتى لا تُحتسب الضريبة مرتين. وZATCA Tools لا يُصدر هذا النوع.
والذي تستطيعه بدلًا منه أن تجعل القبض يتبع التوريد: فوتر الأجهزة يوم تسليمها، والتركيب يوم إنجازه، واقبض على الفواتير الصادرة بسندات قبض، فتأتي كل دفعة بعد فاتورتها لا قبلها. وإن كان لا بد من مقدّم قبل التوريد فاتفق مع محاسبك على معالجته قبل أن تقبضه. والمنطق نفسه مفصّل في فوترة الدفعة المقدّمة للمقاولين.
عرض السعر للشركات
الشركة تطلب عرض سعر قبل أي شيء، وعرض السعر ليس فاتورة: لا يذهب إلى الهيئة ولا يحمل رمز QR ولا يدخل ترقيم فواتيرك. في المنصة يصدر بترقيم مستقل QT- وتاريخ صلاحية ورابط يقبل منه العميل، ثم يتحوّل بضغطة إلى مسودة فاتورة لا يصل منها شيء إلى الهيئة حتى تُصدرها — متى يصير العرض فاتورة. ولا تُصدر فاتورة ضريبية «على أنها عرض»، فإلغاؤها بعدها إشعار دائن. وانتبه للتكرار: إن طلبت الشركة بعد العرض من المتجر نفسه ودفعت، فالإضافة تُصدر فاتورة الطلب تلقائيًا، فلا تُصدر فاتورة ثانية من العرض. بيعة واحدة، فاتورة واحدة.
المرتجع والجهاز الذي وصل معطّلًا
الفاتورة الصادرة لا تُعدَّل ولا تُحذف. استرداد المبلغ — كاملًا أو عن جهاز واحد — مستنده إشعار دائن يشير إلى الفاتورة ويحمل سببه؛ غياب السبب يرفضه (BR-KSA-17)، وغياب مرجع الفاتورة يعود تنبيهًا مع القبول (BR-KSA-56) فيمرّ إشعار لا يُعرف أي فاتورة خفّض. والتكاملان يُصدرانه من الاسترداد تلقائيًا، وفي WooCommerce يصير ما تكتبه في خانة سبب الاسترداد سبب الإشعار، فاكتب «جهاز وصل معطّلًا — مسجّل NVR، الرقم التسلسلي …» لا «مرتجع». ولا تكتب مرتجعًا سطرًا سالبًا في فاتورة جديدة، فالمبلغ السالب يرفضها (BR-KSA-F-04). خطوات الإشعار هنا.
والجهاز الذي وصل معطّلًا له ثلاث صور:
- أعدت ثمنه ثم اشترى غيره: حدثان، إشعار دائن للاسترداد وفاتورة جديدة للطلب الجديد، ويصدر كلٌّ منهما من حدثه.
- استبدلته بجهاز مطابق ضمن الضمان بلا مال: لم يعد مال، فلا يُصدر التكاملان شيئًا. وهل يلزم البديل المجاني مستند ضريبي سؤال لمحاسبك؛ والذي تملكه أنت أن تكتب رقمه التسلسلي الجديد على بطاقة الضمان مع رقم الفاتورة.
- استبدلته بموديل آخر بفرق سعر: الأسلم إشعار دائن للجهاز المرتجع وفاتورة للجهاز الجديد، والمال يسوّي الفرق — فكل جهاز على مستنده.
ما نفعله وما لا نفعله
ZATCA Tools ليس نظام مخزون ولا محاسبة ولا نقاط بيع: لا يتتبّع الأرقام التسلسلية في مستودعك، ولا يُصدر فاتورة الدفعة المقدّمة. دوره أن يصير كل طلب مدفوع في WooCommerce أو Shopify فاتورة موقّعة ومُبلَّغة بنوعها الصحيح، وأن تُصدر لفنّييك وشركاتك من المنصة عرض السعر والفاتورة الضريبية بشرح لكل سطر، والإشعارات بسبب ومرجع، وسندات قبض RV- تُظهر المسدّد والمتبقي، مع ملف XML الموقّع محفوظًا ست سنوات. ابدأ من هنا — أسبوع مجانًا بدون دفع من يوم ربط منشأتك، ثم بأسعار منافسة جدًا: 49 ريالًا شهريًا لباقة النمو و149 لباقة الأعمال، في نظام سلس وسريع يُصدر الفاتورة ويرسلها للهيئة في ثوانٍ.